Готовий звіт | Cash Flow

Cash Flow у Power BI: звіт про рух грошових коштів

Звідки прийшли і куди пішли гроші кожного місяця. Звіт показує операційний, інвестиційний і фінансовий потоки, зміну дебіторки, запасів і кредиторки та порівнює все з минулим роком. Поруч Balance Sheet, де видно, в яких активах «осіли» гроші, і показники боргового навантаження групи.

Отримати демо звіту Дивитись усі звіти
3 потоки: операційний, інвестиційний, фінансовий
4 сторінки фінансового звіту
5–7 днів до запуску
Основи

Що таке Cash Flow і чому прибуток не дорівнює грошам

Cash Flow, або звіт про рух грошових коштів, показує, скільки грошей реально надійшло і вибуло за період. У звіті Progresia він будується непрямим методом: від чистого прибутку з P&L до чистого руху коштів через три потоки. Так видно не лише суму, а й причину, чому грошей більше або менше, ніж прибутку.

🔄

Операційний потік

Прибуток за період плюс негрошова амортизація, скоригований на зміну дебіторки, запасів і кредиторки. Показує, скільки грошей генерує основний бізнес і скільки «застрягає» в оборотному капіталі.

🏗

Інвестиційний потік

Капітальні інвестиції в обладнання, техніку, приміщення. Видно, скільки грошей бізнес вкладає в розвиток і чи покриває операційний потік ці вкладення.

🏦

Фінансовий потік

Залучення і погашення кредитів, виплата дивідендів. Показує, як компанія фінансується: власними грошима чи борговими.

Можливості

Що всередині Cash Flow звіту

Cash Flow є однією з чотирьох сторінок фінансового звіту поруч з «Оглядом», P&L і Balance Sheet. Усі сторінки працюють на одній моделі даних, тому гроші, прибуток і баланс завжди сходяться між собою.

01

Вибір року і компанії групи

Кнопки року перемикають поточний і попередні роки, кнопки юросіб показують рух коштів однієї компанії, кількох обраних або всієї групи. Фільтр діє на всіх сторінках звіту.

02

Помісячний Cash Flow непрямим методом

12 рядків: прибуток за період, амортизація, зміна дебіторської заборгованості, запасів і кредиторської заборгованості, операційний потік, капітальні інвестиції, інвестиційний потік, кредити, дивіденди, фінансовий потік і чистий рух коштів. Стовпці відповідають місяцям.

03

Оборотний капітал під контролем

Зміна дебіторки, запасів і кредиторки винесена в окремі рядки. Одразу видно, який з трьох чинників «з'їв» операційний потік у конкретному місяці і в конкретній компанії.

04

Відхилення YoY % з підсвіткою

Кожен рядок порівнюється з тим самим місяцем минулого року, а шкала поруч з відсотком показує напрям і силу зміни. Різкі відхилення в оборотному капіталі видно з першого погляду.

05

Balance Sheet помісячно

Основні засоби, запаси, дебіторка, грошові кошти, кредиторка, кредити, статутний капітал і нерозподілений прибуток з підсумками активів, зобов'язань і капіталу. Залишки на кінець кожного місяця з відхиленням від минулого року.

06

Ліквідність і борг на «Огляді»

Грошові кошти групи, чистий борг / EBITDA LTM і карта чистого боргу по компаніях. Видно, яка юрособа несе основне боргове навантаження, а в якої грошей більше, ніж кредитів.

Задачі

Які задачі вирішує Cash Flow звіт

Звіт про рух грошових коштів відповідає на питання, які P&L не закриває: де гроші, чому їх менше, ніж прибутку, і скільки можна безпечно витратити.

❓

Пояснити, чому прибуток є, а грошей немає

Рядки зміни дебіторки та запасів показують, скільки прибутку перетворилось на борги клієнтів і товар на складі. Розмова з власником переходить від «де гроші?» до «яку дебіторку стягуємо першою».

📦

Керувати оборотним капіталом

Зростання запасів чи дебіторки швидше за виручку видно щомісяця, а не на річному балансі. Можна вчасно переглянути умови оплати, графік закупівель або ліміти для клієнтів.

⚖

Контролювати боргове навантаження

Кредити й позики в балансі, погашення в фінансовому потоці та чистий борг / EBITDA LTM на «Огляді» показують, чи витримує бізнес поточний борг і чи є простір для нового фінансування.

💸

Планувати інвестиції та дивіденди

Порівняння операційного потоку з капітальними інвестиціями і погашенням кредитів показує, скільки вільних грошей генерує бізнес і що з них можна направити на розвиток або власникам.

🏢

Порівняти ліквідність компаній групи

Одна юрособа може генерувати гроші, а інша споживати їх. Фільтр компаній і карта чистого боргу показують, хто фінансує групу, а кому потрібна підтримка.

✅

Звести гроші, прибуток і баланс

Cash Flow, P&L і Balance Sheet будуються з одних даних, тож зміна грошових коштів у балансі збігається з чистим рухом коштів. Немає трьох різних версій правди з трьох файлів.

Для кого

Кому потрібен Cash Flow звіт у Power BI

Тим, хто відповідає за гроші компанії або групи компаній і досі збирає рух коштів і баланс вручну.

💼

Фінансовий директор і казначей

Бачить, як прибуток перетворюється на гроші, де застряг оборотний капітал і яке боргове навантаження несе кожна компанія. Готує рішення про фінансування на актуальних даних.

🏢

CEO та власник бізнесу

Розуміє, скільки вільних грошей генерує бізнес і що можна безпечно витратити на інвестиції чи дивіденди, без окремого запиту до фінансового відділу.

📈

Керівники компаній групи

Отримують доступ до Cash Flow і балансу своєї юрособи та бачать, як їхні дебіторка й запаси впливають на гроші всієї групи.

Інтеграції

Звідки Cash Flow звіт бере дані

Непрямий метод будується з даних P&L і балансу, тому вистачає облікових даних і не потрібно вручну класифікувати кожну банківську транзакцію. Команда Progresia налаштовує, які рахунки формують кожен рядок балансу і руху коштів, і звіряє результат із закритими періодами.

🏛

Облікові системи

Обороти та сальдо за рахунками з BAS, 1С та інших бухгалтерських систем: основа і для балансу, і для зміни оборотного капіталу.

⚙

Dynamics 365 та ERP

Microsoft Dynamics 365 Business Central, Finance та інші ERP підключаються нативно: дебіторка, кредиторка, запаси й основні засоби беруться прямо із системи.

📊

Excel та SharePoint

Кредитні договори, графіки погашень і управлінські коригування з Excel підключаються через Power Query і оновлюються разом з рештою звіту.

🔗

Кілька юросіб в одній моделі

Компанії з різними обліковими базами зводимо в одну модель. Так з'являються консолідований Cash Flow групи і коректне порівняння компаній між собою.

Впровадження Чотири кроки до Cash Flow звіту за 5–7 днів Від вас потрібні доступ до облікових даних і дві зустрічі з нашим аналітиком. Решту технічної роботи беремо на себе.
1
Дні 1–2 Аналіз обліку і структури групи Вивчаємо план рахунків, перелік юросіб, кредитні зобов'язання. Узгоджуємо, які рахунки формують рядки балансу й руху коштів.
2
Дні 2–4 Підключення і модель даних Підключаємо облікові бази, ERP та Excel. Будуємо модель, яка рахує баланс на кінець місяця, зміну оборотного капіталу, три потоки і чистий борг / EBITDA LTM.
3
Дні 5–6 Звірка і доступи Перевіряємо, що чистий рух коштів збігається зі зміною грошових коштів у балансі, а баланс з бухгалтерською звітністю. Налаштовуємо доступи по юрособах.
4
День 7 Запуск і навчання Публікуємо звіт у Power BI Service, налаштовуємо автооновлення і проводимо сесію для фінансової команди. 30 днів підтримки включено.
FAQ

Відповіді на поширені запитання

Чим Cash Flow відрізняється від P&L?
P&L показує нараховані доходи й витрати, тобто чи заробила компанія. Cash Flow показує фактичний рух грошей, тобто чи є чим платити. Різниця між ними здебільшого сидить в оборотному капіталі: неоплаченій дебіторці, запасах на складі та відстрочках постачальникам.
Чому Cash Flow будується непрямим методом?
Непрямий метод бере чистий прибуток і коригує його на негрошові статті та зміну балансу. Він працює на наявних облікових даних, автоматично сходиться з P&L і балансом і пояснює, чому гроші відрізняються від прибутку. Якщо вам потрібен прямий метод за статтями платежів з банківських виписок, його можна додати під час впровадження.
Чи можна додати прогноз касових розривів?
Базова версія показує фактичний рух коштів і баланс. Якщо у вас є графіки платежів, умови оплати клієнтів і постачальників або бюджет руху коштів, під час впровадження додаємо прогнозну частину з порівнянням план/факт.
Що показує чистий борг / EBITDA LTM?
Це кредити й позики за вирахуванням грошових коштів, поділені на EBITDA за останні 12 місяців. Показник каже, за скільки років операційний прибуток покриє борг. Від'ємне значення означає, що грошей у компанії більше, ніж кредитів. Банки використовують цей показник одним з перших під час оцінки позичальника.
Чи можна дивитися рух коштів по кожній юрособі окремо?
Так. Кнопки компаній над таблицею перемикають Cash Flow і баланс однієї юрособи, кількох обраних або всієї групи. На «Огляді» чистий борг показано по кожній компанії окремо.
Як часто оновлюються дані?
За розкладом у Power BI Service, стандартно щодня вранці. Звіт перераховується автоматично, щойно в облікових системах з'являються нові проводки.

Хочете побачити Cash Flow звіт на демо-даних?

Залиште контакти, і наш аналітик зв'яжеться з вами протягом 2 годин. Покажемо Cash Flow, баланс і P&L в одному звіті та оцінимо, як він ляже на ваш облік.
Замовити безкоштовне демо →
📞+380 44 390 61 39 ✈️Telegram: @progresia_bot 📧saledep@progresia.online
✓ Безкоштовна консультація · ✓ Пн–Пт 9:00–18:00

Знайте, де гроші і чому їх стільки

Cash Flow звіт у Power BI показує, як прибуток кожної компанії перетворюється на гроші, де вони застрягли в оборотному капіталі і яке боргове навантаження несе група. Без ручних зведень з кількох облікових баз.

Замовити Cash Flow звіт Дивитись P&L звіт →